銀行承兌匯票保證金是指企業(yè)向開戶行申請辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)時，作為銀行承兌匯票出票人按照自己在開戶行（承兌行）信用等級的不同所需繳納的保證銀行承兌匯票到期承付的資金。

根據(jù)企業(yè)在開戶銀行信用等級的不同，銀行可能要求企業(yè)繳納足額銀行承兌匯票保證金、差額成數(shù)銀行承兌匯票保證金，但對符合規(guī)定的低風險擔?？蛻簦擅馐浙y行承兌匯票保證金。

按中國的《票據(jù)法》和《支付結(jié)算辦法》對于銀行承兌匯票有著嚴格的使用限制，要求銀行承兌匯票的出票人為在承兌銀行開立存款帳戶的法人以及其他組織，與承兌銀行具有真實的委托付款關(guān)系，具有支付匯票金額的可靠資金來源。所以，在我國銀行業(yè)開具銀行承兌匯票的實際操作中，都要求出票人提供一定數(shù)額的保證金，一般與銀行承兌的數(shù)額相一致，如果出票人在該銀行享有信用貸款，則可以少于銀行承兌的數(shù)額。銀行承兌匯票出票人在開具銀行承兌匯票前存于承兌銀行的保證金在本質(zhì)上是屬于動產(chǎn)質(zhì)押的范疇，承兌銀行享有優(yōu)先受償權(quán)。

操作條件編輯

1、資金起點額度：1000萬元以上；

2、開票行：國有、股份制各大商業(yè)銀行；地方商業(yè)銀行要事先確認。

3、一次性貼息：3.5%以內(nèi)（包括提供保證金和半年銀票貼息）；

4、綜合服務(wù)費：0.5%以內(nèi)；

5、資金保證：提供銀行授信手續(xù)或分行同意開票申請批復手續(xù)；

（1）資金入行不入戶。有特別約定（銀行出具資金承諾）的除外；

（2）出票行按規(guī)定當天出具銀行承兌匯票；

（3）接款單位具有貼息能力，并提供三天內(nèi)開證行出具的“銀行水單”；

（4）接款方在接款行的中間方臨時賬戶內(nèi),存入全額貼息（包括綜合服務(wù)費）履約金，該項資金實行三方（注：接款方、銀主方和中間方）共管。