承兌匯票貼現(xiàn)是申請人由于資金需要，將未到期的承兌匯票轉(zhuǎn)讓于銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。 其中，銀行扣除的貼現(xiàn)利息按照銀行當天公布的貼現(xiàn)利率計算，不同時間的承兌匯票貼現(xiàn)利率是不同的，不同的銀行之間也有差異。貼現(xiàn)利率一般以貼現(xiàn)當天的為準。 承兌匯票貼現(xiàn)利息計算公式為：貼現(xiàn)利息=票面金額×換算成的日利率×貼現(xiàn)日至承兌匯票到期日的天數(shù)。 利息計算的時間為銀行辦理的當天到銀行承兌匯票到期日為止，一般期限短、快到期、票面金額相對較小的銀行承兌匯票貼現(xiàn)相對困難。

銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請文件，由貼現(xiàn)機構(gòu)制作統(tǒng)一格式 1、貼現(xiàn)申請書。 2、貼現(xiàn)憑證。 貼現(xiàn)金融機構(gòu)內(nèi)部流傳文件，由貼現(xiàn)機構(gòu)制作統(tǒng)一格式 1、票據(jù)收執(zhí)。 2、查詢查復書。 3、貼現(xiàn)審批表。 4、貼現(xiàn)協(xié)議書。

銀行承兌匯票及其跟單資料 1、銀行承兌匯票正反面復印件。 2、交易合同原件及其復印件。 3、相關(guān)的稅務(wù)發(fā)票原件及其復印件。 4、企業(yè)應(yīng)提供上年度經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表、損益表和即期的資產(chǎn)負債表、損益表，如通過貸款卡在銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)中能查詢到該企業(yè)上年度的財務(wù)報表，視同該報表已符合規(guī)定，即貼現(xiàn)申請人只需提供即期的相關(guān)報表。

商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)方式

1.銀行等金融機構(gòu)貼現(xiàn)

從2017年1月1日起單張出票金額在300萬元以上的、2018年1月1日起單張出票金額在100萬元以上的商業(yè)匯票應(yīng)全部通過電票辦理。

新規(guī)的一大亮點在于企業(yè)申請電票貼現(xiàn)的，無需向金融機構(gòu)提供合同、發(fā)票等資料，對于紙票的貿(mào)易審核，目前仍需要提供正式合同。

2.民間資金買斷，再貼現(xiàn)

民間資金通過購買背書市場上零散的商業(yè)承兌匯票，一般是小金額的，有紙票也有電子票，通過有需求的公司再背書出去，中間掙取差價。

對于這種票據(jù)，利息要比銀行承兌匯票價格要高一些，不過因為主要是考察的出票企業(yè)的信用情況，一般上市公司和國央企的小票比較一些。

3.供應(yīng)鏈金融融資

融資供應(yīng)鏈金融是商業(yè)銀行等金融機構(gòu)的一個金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)，這要求核心企業(yè)自身具有較強的實力，對融資的規(guī)模、資金價格、服務(wù)效率都有較高的要求。

利用供應(yīng)鏈中核心企業(yè)、第三方物流企業(yè)的資信能力，來緩解商業(yè)銀行等金融機構(gòu)與中小型企業(yè)之間的信息不對稱狀況，解決中小型企業(yè)的抵押、擔保資源匱乏問題。4.理財資金的自持或者代持

理財資金的自持或者代持理財資金代持的現(xiàn)象一般出現(xiàn)在P2P平臺或者基金公司比較多，這種模式因為額度受到限制，目前業(yè)務(wù)受到印象，涉及的平臺公司也在積極的尋找解決問題的辦法。

另一種是基金模式，通過這種模式實行代持的模式，自持到期，不過對于不熟悉的公司也是要謹慎對待之。

5.商業(yè)承兌匯票質(zhì)押模式

授信名單內(nèi)優(yōu)質(zhì)企業(yè)名單，包括上巿公司和國有民營企業(yè)，這些企業(yè)不需要銀行的保函和授信，只要企業(yè)簽訂回購協(xié)議就可以。

操作流程：出票企業(yè)經(jīng)系統(tǒng)查詢，通過之后，銀行給企業(yè)授信批復，然后約定時間，上門和出票企業(yè)簽訂回購協(xié)議。簽訂完成之后，回到行里放款。

6.商業(yè)承兌匯票轉(zhuǎn)貼模式

國有大行直貼過、國有大行背書過，均可操作。