ODI即境外投資備案，針對的是中國大陸的法人，也就是企業(yè)或公司，到境外投資時(shí)需要辦理的，受理部門是商務(wù)局、發(fā)改委和外匯管理局，辦理完成后，商務(wù)局發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，發(fā)改委發(fā)放一份批復(fù)。而且，根據(jù)對外投資金額的不同，投資國別的不同，審批權(quán)限也不同，大部分的備案是在省級部門完成，對于投資金額特別大和部分投資國別需要到商務(wù)部和國家發(fā)改委進(jìn)行審批。

境內(nèi)企業(yè)想要把資金合理投資到海外，必須獲得相關(guān)部門的同意，才能將錢匯出去。

今天，盈天海外咨詢就為大家介紹，ODI登記辦理的相應(yīng)流程。

一、什么是境外投資備案（ODI）

ODI，英文全稱為Overseas Direct Investment，即境外直接投資，指的是中華人民共和國境內(nèi)企業(yè)直接或通過其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動(dòng)。

二、企業(yè)在什么情況下需辦理ODI備案國內(nèi)公司需要進(jìn)駐海外市場，處理業(yè)務(wù)等需要?jiǎng)?chuàng)建海外公司；

企業(yè)需要向外投資項(xiàng)目進(jìn)行匯款，銀行則需要按照規(guī)定要求企業(yè)提供相關(guān)備案文件，才能進(jìn)行匯款操作；

國內(nèi)公司在海外設(shè)立的子公司，再返回國內(nèi)設(shè)立外資企業(yè)，需要開設(shè)銀行外匯賬戶；

國內(nèi)企業(yè)同國外公司有合作的項(xiàng)目或業(yè)務(wù)；

內(nèi)地公司需要為海外子公司的銀行賬戶付款。

三、辦理ODI備案的條件

符合“境外投資”定義：境內(nèi)企業(yè)通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。

主體和成立時(shí)間符合要求：主體需要為我國境內(nèi)依法成立的企業(yè)。但是，成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案。

股東背景、資金來源、投資要求真實(shí)性要求：無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，很難通過審查。

財(cái)務(wù)要求：近一年獨(dú)立第三方會計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損；凈資產(chǎn)回報(bào)率高于5%，同時(shí)資產(chǎn)負(fù)債率低于70%。