一問企業(yè)貸款目的

企業(yè)貸款目的即貸款用途，為什么需要貸款融資，是判斷貸款正常與否的基本的標(biāo)志。在企業(yè)貸款助貸細(xì)分類中，對企業(yè)借款人資金需求進行分析，對于正確理解貸款的內(nèi)在風(fēng)險是有幫助的。

對借款人目前的資金需求進行分析，可以了解借款人當(dāng)期資金分配使用情況，分析按期還款的可能性。在咨詢服務(wù)管理過程中一般通過企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期與資金需求分析來識別貸款用途和還款來源的真實性。

二問還款來源

貸款企業(yè)還款來源是判斷貸款償還可能性的明顯標(biāo)志，需要分析貸款時合同約定的還款來源及目前償還貸款的資金來源。

可以通過預(yù)測貸款是否具有以下三個預(yù)警信號來判斷還款來源是否存在風(fēng)險：

（1）貸款用途與借款人原定計劃不同；

（2）與合同上還款來源不一致的償付來源；

（3）與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān)的貸款目的或償付來源。

三問資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期

貸款企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實物資本，再由實物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。包括兩個方面的內(nèi)容：一是生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期；二是資本轉(zhuǎn)換周期。

生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是指從借款人用資金購買原材料、生產(chǎn)、銷售到收回銷售款的整個循環(huán)過程。由于資金流出與流入在時間上存在差異，就產(chǎn)生了借款需求。

資本轉(zhuǎn)換周期是指借款人用資金進行固定資產(chǎn)的購置、使用和折舊的循環(huán)。資本轉(zhuǎn)換周期是通過幾個生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期來完成的。借款人投入大量的資金用于購買生產(chǎn)設(shè)備，希望用生產(chǎn)期末所產(chǎn)生的利潤來彌補投入設(shè)備的資金，如果借款人沒有大量的資金可以投入購買生產(chǎn)設(shè)備，就無法支持生產(chǎn)周轉(zhuǎn)，就無法生產(chǎn)出商品，借款人就會以此為理由向銀行申請貸款。

還款來源是借款人用幾個生產(chǎn)周期的循環(huán)產(chǎn)生的利潤。根據(jù)借款人一個周期所產(chǎn)生的利潤，判斷其需要幾個周期能夠完成償還貸款來確定貸款的期限，貸款期限的確定要符合資本循環(huán)的轉(zhuǎn)換。

四問還款記錄

貸款企業(yè)的還款記錄分析是記載其歸還貸款行為的說明，包括兩個方面的內(nèi)容：一是貸款檔案中直接反映的借款人償還該行貸款的能力，同時也是判斷借款人還款意愿的重要依據(jù)；二是信貸監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)中反映的借款人償還其他銀行及所有債務(wù)的能力。

借款人還款記錄分析從某種程度上反映了借款人的道德水準(zhǔn)、資本實力、經(jīng)營水平、擔(dān)保能力和信用水平等。

同時，企業(yè)貸款貸款還需要考慮以下因素：借款人的還款能力；借款人的還款意愿；貸款項目的盈利能力；貸款的擔(dān)保；貸款償還的法律責(zé)任等。